Programmes d’aide au premier acheteur au Québec : tous les avantages

Acheter sa première propriété au Québec donne accès à plusieurs programmes d’aide qui peuvent représenter, cumulés, des dizaines de milliers de dollars d’économies et de liquidités supplémentaires. Au fédéral, trois programmes principaux sont disponibles : le Régime d’accession à la propriété (RAP) qui permet de retirer jusqu’à 60 000 $ par personne du REER sans impôt à la source ; le Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) qui permet de cotiser jusqu’à 40 000 $ par personne avec déduction d’impôt à l’entrée et retraits libres d’impôt à la sortie ; le crédit d’impôt fédéral pour l’achat d’une première habitation (CIAH) qui donne droit à un crédit non remboursable basé sur 10 000 $, soit environ 1 500 $ de réduction d’impôt. Au provincial, le Québec offre un crédit d’impôt provincial similaire d’environ 1 502 $. Depuis décembre 2024, les primo-acheteurs peuvent bénéficier d’un amortissement de 30 ans (au lieu de 25 ans maximum traditionnellement) sur les maisons neuves, permettant de réduire les paiements mensuels d’environ 8-10 %. Plusieurs municipalités québécoises offrent leurs propres programmes (Accès Famille à Montréal, programmes ciblés dans d’autres villes). Pour un couple primo-acheteur, la combinaison RAP + CELIAPP + crédits d’impôt peut générer une mise de fonds disponible allant jusqu’à 200 000 $ et des économies fiscales totales d’environ 3 000 à 6 000 $. La définition de « premier acheteur » est précise : ne pas avoir détenu de propriété dans les 4 dernières années (fédéral) ou n’avoir jamais été propriétaire (certains programmes provinciaux). Ce guide détaille chaque programme, comment les cumuler intelligemment et les pièges à éviter.

Pour un primo-acheteur au Québec, naviguer les programmes d’aide est crucial — ils représentent souvent la différence entre un projet réalisable et un projet hors de portée. Pourtant, beaucoup d’acheteurs en ignorent l’existence ou se limitent au plus connu (le RAP) sans optimiser la combinaison possible. Cet article fait le tour exhaustif des programmes disponibles au Canada et au Québec en 2026, avec les conditions précises et les stratégies pour maximiser leur impact financier.

Sommaire

• Qui est considéré « premier acheteur »
• Le RAP : 60 000 $ par personne
• Le CELIAPP : 40 000 $ par personne
• Le crédit d’impôt fédéral CIAH
• Le crédit d’impôt provincial du Québec
• L’amortissement 30 ans pour primo-acheteurs
• Les programmes municipaux
• Combiner intelligemment tous les programmes
• Programmes pour situations spéciales
• Programmes terminés ou modifiés
• Erreurs fréquentes
• FAQ
• Sources officielles

Qui est considéré « premier acheteur »

La définition de « premier acheteur » varie légèrement selon les programmes. Comprendre cette définition est essentiel car elle détermine votre admissibilité.

La définition fédérale (la plus commune)

Pour la majorité des programmes fédéraux (RAP, CELIAPP, CIAH), vous êtes considéré « premier acheteur » si :

• Vous (ou votre conjoint marié ou de fait) n’avez pas habité une propriété dont vous étiez propriétaire durant l’année en cours ou les 4 années civiles précédentes
• Cette définition est aussi appelée règle des 4 ans

Cela signifie qu’une personne qui a déjà été propriétaire mais qui n’a pas habité de propriété qu’elle possédait depuis 5 ans ou plus peut redevenir admissible aux programmes pour primo-acheteurs.

Cas particuliers

Plusieurs cas particuliers existent :

• Couple où un seul est primo-acheteur : seul le primo-acheteur peut utiliser ses propres programmes. Le conjoint ayant déjà été propriétaire récemment ne peut pas, sauf exception
• Personne handicapée ou achetant pour un proche handicapé : exemption de la règle des 4 ans pour certains programmes (notamment le CIAH fédéral)
• Autochtone vivant dans une réserve : règles particulières selon les programmes
• Séparation/divorce : depuis 2022-2023, certaines règles permettent un retrait RAP même sans être primo-acheteur dans des situations de rupture

La définition québécoise

Pour le crédit d’impôt provincial du Québec, la définition est similaire à la définition fédérale (règle des 4 ans). Mais certains programmes municipaux peuvent avoir des définitions plus restrictives (« n’avoir jamais été propriétaire »).

Le RAP : 60 000 $ par personne

Le Régime d’accession à la propriété (RAP) est probablement le programme le plus connu et le plus utilisé par les primo-acheteurs canadiens.

Le mécanisme

Le RAP permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) sans payer d’impôt à la source, à condition d’utiliser ces fonds pour l’achat d’une première propriété qui sera votre résidence principale.

Pour un couple primo-acheteur, chaque conjoint peut utiliser son propre RAP — soit jusqu’à 120 000 $ au total disponibles pour la mise de fonds.

Les conditions d’admissibilité

• Être résident canadien au moment du retrait
• Être premier acheteur selon la règle des 4 ans
• Avoir une convention d’achat écrite pour une propriété admissible
• Avoir l’intention d’occuper la propriété comme résidence principale dans l’année qui suit l’achat
• Les fonds doivent être dans le REER depuis au moins 90 jours avant le retrait (sinon non déductibles)

L’obligation de remboursement

Le RAP doit être remboursé sur 15 ans, à raison de 1/15 du montant retiré chaque année. Le remboursement commence la 2^e année après le retrait.

Pour un retrait de 60 000 $, c’est 4 000 $ par année à rembourser sur 15 ans. Si vous ne remboursez pas un montant requis, il devient imposable comme un revenu pour cette année — ce qui peut générer un coût fiscal substantiel à votre taux marginal.

Conseil stratégique

Pour optimiser le RAP :

• Cotiser au REER au moins 90 jours avant l’achat pour bénéficier de la déduction d’impôt immédiate
• Idéalement, cotiser dans une année à revenus élevés pour maximiser l’économie d’impôt
• Planifier le remboursement annuel dans votre budget post-achat
• Pour un couple, optimiser la cotisation REER de chacun selon leurs taux marginaux respectifs

Le RAP est compatible avec presque tous les autres programmes mentionnés dans cet article. Pour comprendre comment intégrer le RAP dans une stratégie de mise de fonds globale, le guide sur la mise de fonds au Canada détaille toutes les sources admissibles.

Le CELIAPP : 40 000 $ par personne

Le Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) a été créé en 2023 et représente l’un des outils les plus puissants jamais offerts aux primo-acheteurs canadiens.

Le mécanisme combinant REER et CELI

Le CELIAPP combine les avantages du REER et du CELI :

• Cotisations déductibles du revenu imposable (comme un REER)
• Croissance à l’abri de l’impôt (comme un CELI)
• Retraits libres d’impôt pour l’achat d’une première propriété (sans obligation de remboursement)

C’est cette combinaison qui en fait un outil exceptionnel — vous économisez de l’impôt à l’entrée ET à la sortie.

Les limites de cotisation

• 8 000 $ par année maximum
• 40 000 $ à vie maximum
• Les droits non utilisés se reportent (jusqu’à un maximum de 8 000 $/an cumulés)

Pour un couple primo-acheteur, c’est jusqu’à 80 000 $ de cotisations totales sur 5 ans, plus la croissance.

Les conditions d’admissibilité

• Être résident canadien
• Avoir 18 ans ou plus (et l’âge majeur dans votre province — 18 au Québec)
• Être premier acheteur selon la règle des 4 ans
• Avoir une convention d’achat écrite au moment du retrait

La durée de vie du CELIAPP

Le CELIAPP a une durée de vie de 15 ans maximum à partir de l’année d’ouverture, ou jusqu’à 71 ans, ou jusqu’au 31 décembre de l’année suivant le premier retrait pour achat. Si vous ne l’utilisez pas pour acheter, vous pouvez transférer le solde dans votre REER (sans affecter vos droits de cotisation REER).

Conseil stratégique

Si vous prévoyez acheter dans 3-5 ans, ouvrir un CELIAPP rapidement et le maximiser est l’une des stratégies les plus efficaces. Sur 5 ans, vous pouvez accumuler 40 000 $ de cotisations + le rendement, le tout déductible d’impôt et libre d’impôt à la sortie.

Le CELIAPP est cumulable avec le RAP — vous pouvez utiliser les deux pour le même achat. C’est le combo le plus puissant pour un primo-acheteur.

Le crédit d’impôt fédéral CIAH

Le Crédit d’impôt pour l’achat d’une habitation (CIAH) est un crédit non remboursable au fédéral pour les primo-acheteurs.

Le mécanisme

Depuis le budget fédéral 2022, le crédit a été doublé de 5 000 $ à 10 000 $ de base. Le crédit non remboursable est calculé en multipliant ce montant par le taux d’imposition fédéral le plus bas (15 %) :

• 10 000 $ × 15 % = 1 500 $ de crédit d’impôt non remboursable

Les conditions

• Être premier acheteur (règle des 4 ans)
• Avoir acquis une habitation admissible au Canada
• Avoir l’intention d’occuper la propriété comme résidence principale dans l’année
• Réclamer le crédit dans la déclaration de revenus de l’année d’achat

Le partage entre conjoints

Pour un couple primo-acheteur achetant ensemble, le crédit de 1 500 $ peut être partagé entre les conjoints — pas multiplié. Le total reste 1 500 $.

Vous pouvez décider qui réclame le crédit ou le partager dans une proportion de votre choix, selon ce qui est le plus avantageux fiscalement (typiquement, le conjoint au taux marginal le plus élevé).

Crédit non remboursable : une nuance importante

Comme le CIAH est un crédit non remboursable, il réduit votre impôt à payer mais ne crée pas un remboursement si votre impôt est déjà nul. Si votre revenu est très bas et que vous ne payez pas d’impôt, le crédit ne vous donne rien.

Pour un revenu standard, le crédit représente une économie effective de 1 500 $ — modeste mais bienvenue.

Le crédit d’impôt provincial du Québec

En complément du crédit fédéral, le Québec offre son propre crédit d’impôt pour l’achat d’une première habitation.

Le crédit québécois

Le crédit d’impôt non remboursable du Québec pour l’achat d’une première habitation a un fonctionnement similaire au crédit fédéral, avec un montant calculé au taux d’imposition provincial le plus bas appliqué à 10 000 $.

Pour 2025-2026, le crédit québécois représente environ 1 502 $ (10 000 $ × 15,02 %, le taux provincial le plus bas).

Cumulé au crédit fédéral, c’est environ 3 002 $ d’économies fiscales totales pour un primo-acheteur au Québec.

Les conditions

Les conditions sont essentiellement les mêmes que pour le crédit fédéral :

• Être premier acheteur
• Avoir acquis une habitation admissible au Québec
• Occuper comme résidence principale dans l’année
• Réclamer le crédit dans la déclaration provinciale TP-1

Comment réclamer

Le crédit québécois se réclame à la ligne dédiée de la déclaration de revenus provinciale. Pour les couples, comme pour le crédit fédéral, le partage entre conjoints est possible mais le total reste fixe.

L’amortissement 30 ans pour primo-acheteurs

Une mesure plus récente, en vigueur depuis le 15 décembre 2024, permet aux primo-acheteurs de bénéficier d’un amortissement plus long que la règle traditionnelle.

La règle traditionnelle vs la nouvelle règle

Traditionnellement, les hypothèques assurées (mise de fonds < 20 %) étaient limitées à un amortissement maximum de 25 ans. La nouvelle règle permet aux primo-acheteurs d’obtenir un amortissement de 30 ans sur les maisons neuves, et a été élargie depuis à toutes les maisons.

Les conditions

• Être primo-acheteur
• L’hypothèque est assurée (typiquement avec mise de fonds < 20 %)
• Le prix de la propriété doit être dans la limite SCHL (1,5 M$ depuis décembre 2024)
• L’amortissement de 30 ans entraîne une surprime SCHL de 0,20 % sur la prime de base

L’impact concret sur les paiements

L’amortissement plus long réduit les paiements mensuels mais augmente le coût total des intérêts. Exemple pour une hypothèque de 400 000 $ à 4 % :

• Amortissement 25 ans : paiement mensuel ~2 105 $
• Amortissement 30 ans : paiement mensuel ~1 905 $
• Réduction mensuelle : 200 $ (environ 9-10 %)
• Intérêts totaux 25 ans : ~231 500 $
• Intérêts totaux 30 ans : ~285 800 $
• Surcoût en intérêts sur la durée : ~54 300 $

Évaluation stratégique

L’amortissement 30 ans est utile principalement pour :

• Faciliter la qualification au stress test en réduisant les paiements requis
• Améliorer le cashflow mensuel en début de carrière
• Accéder à une propriété légèrement plus chère avec le même revenu

Inconvénients : surcoût substantiel en intérêts sur la durée (50 000 $+ pour une hypothèque typique), construction d’équité plus lente.

Stratégie optimale : prendre l’amortissement 30 ans pour la qualification, mais effectuer des paiements anticipés dans la limite permise par le contrat (typiquement 10-20 %/an) pour rembourser plus rapidement.

Les programmes municipaux

Plusieurs municipalités au Québec offrent leurs propres programmes pour aider les primo-acheteurs à s’établir. Voici les principaux.

Accès Famille — Ville de Montréal

La Ville de Montréal offre depuis 2018 le programme Accès Famille qui aide les familles à acheter une première propriété. Caractéristiques :

• Prêt sans intérêt remboursable à la revente
• Montants variant selon le type de propriété (typiquement 5 % à 10 % du prix)
• Plafonds de prix d’achat selon la propriété (~480 000 $ pour propriété pour ménage avec enfant, plafond plus bas sans enfant)
• Conditions de revenu maximum et autres critères

Le programme évolue régulièrement — vérifier les conditions actuelles auprès de la Ville de Montréal.

Programmes dans d’autres villes

Plusieurs autres municipalités offrent des programmes ciblés :

• Ville de Québec : programmes ponctuels selon les secteurs visés (revitalisation urbaine, attractivité de quartiers spécifiques)
• Laval : programmes spécifiques selon les périodes
• Plusieurs villes en région (Saguenay, Trois-Rivières, Sherbrooke) : aides parfois substantielles pour attirer de nouveaux résidents

Conseil pratique

Avant l’achat, contacter directement votre municipalité pour connaître les programmes disponibles. Les conditions varient considérablement et changent fréquemment selon les budgets municipaux. Le bureau d’urbanisme ou le service à la clientèle peut vous orienter.

Combiner intelligemment tous les programmes

L’optimisation passe par la combinaison stratégique de plusieurs programmes. Voici les scénarios types.

Scénario 1 — Couple primo-acheteur, achat 600 000 $

Pour un couple primo-acheteur achetant une maison à 600 000 $ avec 20 % de mise de fonds (120 000 $) :

Programme	Apport
RAP (60 000 $ × 2)	120 000 $ disponibles pour MDF
CELIAPP (40 000 $ × 2)	80 000 $ disponibles pour MDF
Crédit d’impôt fédéral	1 500 $
Crédit d’impôt provincial QC	~1 502 $
Total potentiel	200 000 $ pour MDF + 3 000 $ d’économie d’impôt

Avec ces programmes combinés, le couple n’a besoin que de 3 000 $ supplémentaires en frais de clôture à payer comptant — alors que sans ces programmes, il aurait fallu 120 000 $ d’épargne hors REER/CELIAPP.

Scénario 2 — Personne seule primo-acheteur, achat 400 000 $

Pour une personne seule achetant un condo à 400 000 $ avec 5 % de mise de fonds (20 000 $) :

• RAP : jusqu’à 60 000 $ disponibles (utilisation modérée selon situation REER)
• CELIAPP : jusqu’à 40 000 $ si maximisé sur 5 ans
• Crédit d’impôt fédéral : 1 500 $
• Crédit d’impôt provincial QC : ~1 502 $
• Amortissement 30 ans pour faciliter la qualification
• Total : facilité d’accumuler 20 000 $ en MDF + 3 000 $ d’économies fiscales

Scénario 3 — Couple primo-acheteur, achat 800 000 $ avec 20 %

Pour un couple aspirant à 20 % de mise de fonds (160 000 $) :

• RAP × 2 : 120 000 $
• CELIAPP × 2 : 80 000 $
• Total RAP + CELIAPP : 200 000 $
• Le couple peut atteindre 20 % de mise de fonds (160 000 $) avec une marge de 40 000 $ pour les frais de clôture
• Avec 20 %, aucune prime SCHL → économie de ~22 000 $ en prime + TVQ
• Crédits d’impôt cumulés : ~3 000 $

L’optimisation permet à ce couple d’éviter complètement la prime SCHL et de réduire substantiellement le coût total de l’achat.

Stratégie d’optimisation par étapes

Pour un primo-acheteur planifiant un achat dans 3-5 ans, voici l’ordre d’optimisation suggéré :

1. Année 1-2 : Ouvrir le CELIAPP et y cotiser le maximum (8 000 $/an), profiter de la déduction d’impôt
2. Année 1-3 : Cotiser au REER selon votre taux marginal (priorité aux années à hauts revenus)
3. Année 3-5 : Continuer à maximiser CELIAPP et REER
4. Année d’achat : Effectuer les retraits RAP et CELIAPP, réclamer les crédits d’impôt sur la déclaration
5. Année post-achat : Commencer le remboursement RAP (4 000 $/an pour 60 000 $ retirés)

Programmes pour situations spéciales

Plusieurs programmes spéciaux existent pour des situations particulières.

Personnes handicapées

Les personnes ayant un handicap (ou achetant pour un proche handicapé) peuvent être exemptées de la règle des 4 ans du fédéral. Cela leur permet de bénéficier des programmes même si elles ont déjà été propriétaires.

Le crédit pour l’achat d’une première habitation est aussi accessible. Vérifier les détails avec un comptable.

Communautés autochtones

Pour les Autochtones vivant dans une réserve, des règles particulières s’appliquent (la propriété en réserve a un cadre juridique distinct). La SCHL et plusieurs organismes spécialisés offrent des programmes adaptés.

Veuves et veufs

Une personne dont le conjoint décédé était propriétaire peut, sous certaines conditions, bénéficier d’aménagements pour redevenir admissible aux programmes.

Acheteurs nouveaux arrivants au Canada

Plusieurs prêteurs ont des programmes spéciaux pour les nouveaux résidents du Canada (avec moins d’historique de crédit canadien) — pas nécessairement « primo-acheteur » au sens strict, mais avec des conditions adaptées.

Programmes terminés ou modifiés

Plusieurs programmes mentionnés dans des articles plus anciens ne sont plus disponibles ou ont été modifiés.

Incitatif à l’achat d’une première propriété (terminé en mars 2024)

Lancé en 2019, ce programme fédéral permettait au gouvernement de prendre une participation dans la propriété (5-10 % en hypothèque avec participation au capital). Il a été discontinué le 31 mars 2024 en raison d’un usage plus faible que prévu et de complexité de gestion.

Les emprunteurs qui en bénéficient déjà conservent leurs conditions, mais aucune nouvelle adhésion n’est possible.

Anciens crédits réduits ou supprimés

Plusieurs petits crédits ou programmes provinciaux ponctuels ont été modifiés ou supprimés au fil des années. Toujours vérifier l’admissibilité actuelle plutôt que de se fier à une information ancienne.

Modifications récentes

Quelques modifications notables :

• RAP doublé en avril 2024 : passé de 35 000 $ à 60 000 $ par personne
• Plafond SCHL augmenté en décembre 2024 : passé de 1 M$ à 1,5 M$
• Amortissement 30 ans ajouté en décembre 2024 pour primo-acheteurs
• Crédit CIAH doublé en 2022 : passé de 5 000 $ à 10 000 $ de base

Ces évolutions récentes améliorent substantiellement les options pour les primo-acheteurs en 2026.

Erreurs fréquentes

1. Ignorer le CELIAPP. Beaucoup de primo-acheteurs connaissent le RAP mais pas le CELIAPP. Le CELIAPP est souvent plus avantageux car il n’exige pas de remboursement.
2. Cotiser au REER moins de 90 jours avant le retrait RAP. Les contributions sont alors non déductibles et le retrait peut être refusé. Anticiper.
3. Penser être disqualifié à cause d’une ancienne propriété. La règle des 4 ans peut vous rendre admissible si la dernière fois que vous étiez propriétaire dépasse cette période.
4. Ne pas réclamer le crédit d’impôt CIAH dans la déclaration. Erreur fréquente d’omission. 1 500 $ + 1 502 $ provincial est une économie tangible.
5. Sous-estimer le RAP comme dette future. Les 4 000 $/an de remboursement sont une charge réelle qui doit être budgétée.
6. Choisir l’amortissement 30 ans sans considérer le coût total. 50 000 $+ de surcoût en intérêts sur la durée. À évaluer selon votre situation.
7. Ignorer les programmes municipaux. Accès Famille à Montréal et autres programmes municipaux peuvent ajouter substantiellement à votre capacité d’achat.
8. Présumer que les programmes restent identiques. Plusieurs ont changé en 2022-2024. Toujours vérifier les conditions actuelles auprès de sources officielles.
9. Ne pas planifier suffisamment tôt. Le CELIAPP nécessite 3-5 ans pour être pleinement utilisé. Plus on commence tôt, plus l’effet est puissant.
10. Combiner les programmes sans tenir compte de leur interaction fiscale. Pour optimiser, consulter un comptable ou planificateur financier.

FAQ — Questions fréquentes sur les programmes d’aide au premier acheteur

Suis-je admissible si j’ai déjà été propriétaire il y a longtemps ?
Oui, possiblement. La règle des 4 ans signifie que si vous (et votre conjoint) n’avez pas habité une propriété dont vous étiez propriétaire pendant l’année en cours et les 4 années civiles précédentes, vous redevenez admissible. Vérifier votre cas particulier au moment de la demande.

Peut-on cumuler RAP et CELIAPP pour le même achat ?
Oui, totalement. C’est même l’optimisation la plus puissante pour un primo-acheteur. Pour un couple, jusqu’à 200 000 $ peuvent être disponibles pour la mise de fonds via cette combinaison (60 000 $ RAP + 40 000 $ CELIAPP × 2 personnes).

Si mon conjoint a déjà été propriétaire mais pas moi, suis-je éligible ?
Pas directement. Pour les programmes fédéraux, le statut de votre conjoint affecte le vôtre — si votre conjoint a habité une propriété qu’il possédait dans les 4 dernières années, vous n’êtes pas considéré primo-acheteur. Exceptions possibles dans certaines situations (séparation antérieure documentée). Consulter un comptable.

Combien de temps prend le retrait RAP ?
Le retrait s’effectue via le formulaire T1036 fourni à votre institution financière (banque, courtier en placements). Le processus prend généralement 1-2 semaines à votre institution pour traiter la demande et libérer les fonds. Anticiper dans votre planification de transaction.

Le CELIAPP est-il toujours préférable au RAP ?
Pas toujours, mais souvent oui. Avantages CELIAPP : pas de remboursement obligatoire, retraits libres d’impôt, déduction à l’entrée. Avantages RAP : montant plus élevé (60 000 $ vs 40 000 $), accessible immédiatement après cotisation. Pour la majorité des primo-acheteurs, maximiser CELIAPP en priorité puis utiliser RAP comme complément est optimal.

Le crédit d’impôt CIAH est-il automatique ?
Non, il faut le réclamer activement dans votre déclaration de revenus de l’année d’achat (ligne dédiée pour le fédéral, ligne provinciale pour le Québec). De nombreux primo-acheteurs oublient de le réclamer. Inclure cette étape dans votre planification post-achat.

Y a-t-il un montant maximum d’aide qu’on peut recevoir ?
Pas de plafond global combiné, mais chaque programme a ses propres limites. Pour un couple primo-acheteur typique, les économies et liquidités cumulées peuvent atteindre 200 000 $ de mise de fonds disponible + 3 000 $ d’économies fiscales. Avec un programme municipal comme Accès Famille à Montréal, ajouter potentiellement 5-10 % du prix d’achat additionnel.

Que se passe-t-il si je vends ma propriété rapidement après l’achat ?
Pour la règle anti-flip (en vigueur depuis le 1^er janvier 2023), vendre avant 12 mois sans motif d’exception transforme le gain en revenu d’entreprise pleinement imposable, même pour primo-acheteur. Pour le RAP, vous devez avoir habité la propriété dans l’année du retrait — sinon le RAP devient imposable. Pour le CELIAPP, le retrait reste libre d’impôt si l’achat était admissible au moment du retrait. Pour les programmes municipaux (ex. Accès Famille), généralement remboursement intégral à la revente.

Sources officielles

• Régime d’accession à la propriété (RAP) — Agence du revenu du Canada
• CELIAPP — Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété — ARC
• Crédit d’impôt pour l’achat d’une habitation (CIAH) — ARC
• Crédit d’impôt pour l’achat d’une première habitation — Revenu Québec
• Société canadienne d’hypothèques et de logement (SCHL)
• Programme Accès Famille — Ville de Montréal

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Cet article a une visée informative et ne constitue pas un conseil financier ou fiscal personnalisé. Les pourcentages, plafonds et règles mentionnés proviennent de sources officielles au moment de la rédaction et peuvent évoluer (les programmes sont révisés régulièrement par budget fédéral, provincial ou municipal). La combinaison optimale des programmes dépend de votre situation spécifique. Pour optimiser votre stratégie de mise de fonds et de réduction d’impôt, nous recommandons de consulter un comptable professionnel agréé (CPA) ou un planificateur financier, ainsi qu’un courtier hypothécaire autorisé par l’AMF qui connaît les programmes accessibles auprès des différents prêteurs. Pour en savoir plus sur notre démarche, consultez notre méthodologie éditoriale.